– Els Mossos d’Esquadra de la Divisió d’Investigació Criminal, en col·laboració amb l’Agència Estatal d’Administració Tributària (AEAT), detenen dos homes per falsificació de factures en la compra de 36 vehicles d’alta gamma a l’estranger
. L’inici de la investigació es remunta a l’abril de l’any 2023 quan el Grup de Recerca i Documentació de l’Àrea Regional de Trànsit de Girona va tenir coneixement d’aquests expedients de matriculació fraudulents
– Hi ha tres gestories implicades que formen part de l’entramat criminal que presentaven documentació falsa corresponent a aquests vehicles a la Prefectura Provincial de Trànsit
– En el domicili d’un dels detinguts es van intervenir un total de 250.000 eurosen efectiu i cinc vehicles d’alta gamma valorats en quasi 700.000 euros
Agents de la Policia de la Generalitat – Mossos d’Esquadra de la Divisió d’Investigació Criminal (DIC) de l’Àrea Central de Delictes Econòmics han detingut a Mataró dos homes, de 35 i 24 anys, pels delictes de falsificació documental, usurpació d’identitat, delicte contra la Hisenda pública en la modalitat de defraudació tributària i blanqueig de capitals. Els detinguts formen part d’un grup criminal que hauria defraudat a l’Estat dos milions d’euros en impostos a través de la compra a l’estranger, principalment a Alemanya, de vehicles de luxe.
Aquestes detencions es produeixen en el marc de la investigació que el Grup de Recerca i Documentació de l’Àrea Regional de Trànsit de Girona va iniciar l’any 2023 i que s’ha allargat durant gairebé dos anys amb la incorporació d’investigadors de la DIC de la Unitat Central de Blanqueig i Delictes Econòmics (UCBE) que s’han encarregat de dirigir i coordinar la investigació econòmica, fiscal i documental. Igualment s’ha comptat amb la participació de l’Agència Estatal d’Administració Tributària per a la valoració de les irregularitats tributaries.
L’abril de l’any 2023, elGrup de Recerca i Documentació de l’Àrea Regional de Trànsit de Girona (GRD) va tenir coneixement de l’existència de 36 expedients de matriculació de turismes d’alta gamma que presentaven irregularitats en la seva compra a l’estranger (Alemanya), a la tramitació de la inspecció tècnica prèvia a la matriculació (ITV) i a la sol·licitud de matriculació que es realitzava a la Prefectura Provincial de Trànsit de Girona de la Direcció General de Trànsit (DGT).
Atesa la complexitat de la teranyina empresarial, amb les presumptes irregularitats econòmiques en la importació dels vehicles i canvis de titularitat en territori espanyol, així com l’opacitat en la compra a l’estranger de les diferents operacions, la Unitat Central de Blanqueig i Delictes Econòmics de la DIC es va fer càrrec el passat mes de gener de la investigació econòmica. Des del 2017 fins a l’actualitat, l’entramat criminal estava actiu, i el modus operandi utilitzat s’anava especialitzant i adaptant a les necessitats del moment.
Factures falses en la compra de vehicles
El grup criminal investigat, format per tres homes però liderat principalment per un d’ells, utilitzava factures falses en la compra de vehicles a l’estranger. Tenien una llarga trajectòria delinqüencial que operava des de fa més de 5 anys. Gràcies a l’exhaustiu estudi que feien de les operacions aconseguien grans beneficis econòmics que blanquejaven diversificant els guanys en diferents inversions patrimonials.
Un cop els vehicles eren importats a territori estatal, es transmetien entre diferents empreses i/o particulars de l’entramat per dificultar possibles investigacions i la traçabilitat dels diners, i així no ser descoberts.
Amb les factures de compra de vehicles falsificades i amb l’ajuda de tres gestories que formaven part de l’entramat criminal, dues de Mataró i una altra de Girona, aconseguien pagar menys impostos, principalment l’impost especial sobre determinats mitjans de transport (IEDMT), l’IVA i l’impost de matriculació.
Aquests impostos es paguen en funció del preu que consta a la factura de compra del vehicle i, com que aquestes factures eren falsificades i constava que els vehicles comprats tenien molt menys valor econòmic, el grup criminal tributava per un preu ínfim a l’AEAT comparat amb el que s’hauria de tributar realment, i així haurien defraudat a la Hisenda Pública una quantitat aproximada de 2 milions d’euros.
Durant el transcurs de la investigació s’han detectat 100 possibles operacions més i diverses denúncies de particulars que constaven com a titulars d’alguns d’aquests vehicles comprats, però que no eren coneixedors d’aquests fets. Aquest grup, a partir de la sostracció, pèrdua o apropiació de documentació d’altres persones externes, utilitzaven diferents identitats per posar els vehicles a nom de tercers i crear societats pantalla (testaferros) i així dificultar possibles investigacions i continuar amb la seva activitat delictiva.
El grup criminal, doncs, tenia una infraestructura complexa per a la compra d’aquest tipus de vehicles en concessionaris exclusius majoritàriament d’Alemanya. Els compraven a nom d’empreses constituïdes i persones interposades, idònies per a exposar-les davant dels organismes públics de control i cometre frau tributari, per poder operar en la Unió Europea i així poder comprar sense IVA.
En el tràmit de matriculació, tramitat mitjançant gestories ubicades a Girona i Mataró, presentaven factures falses declarant imports molt inferiors als reals amb l’IVA inclòs i realitzaven l’autoliquidació de l’impost de matriculació en base al preu declarat fraudulentament.
En alguns casos, una vegada el vehicle matriculat constava a nom de les societats pantalla, es transferia a coneguts concessionaris de compravenda especialitzats en aquests tipus d’importació de vehicles d’alta gamma i establerts a la zona del Vallès, així com en altres comunitats autònomes de la costa mediterrània i a Madrid.
250.000 euros intervinguts i gran quantitat de factures falsificades
El passat 11 de març es va dur a terme la fase d’explotació de la investigació que va constar de quatre entrades i perquisicions, una en el domicili del principal líder del grup criminal a Mataró, i tres en les gestories implicades, dues a Mataró i una a Girona. En les gestories es va intervenir diversa documentació relacionada amb la matriculació fraudulenta de vehicles importats (factures falsificades), i en el domicili del principal investigat es va intervenir una gran quantitat de diners en efectiu, 250.000 euros, dispositius electrònics, diferents claus de vehicles d’alta gamma i diversa documentació també relacionada amb la matriculació fraudulenta de vehicles.
L’operatiu va permetre detenir el principal investigat, líder del grup criminal, i un altre integrant del grup. La detenció d’aquest últim es va deixar sense efecte i el líder va passar a disposició judicial davant el Jutjat d’Instrucció número 1 de Girona el 12 de març. Els responsables de cada gestoria van quedar com a investigats.
A tots ells se’ls atribueix la participació en delictes de falsificació documental, usurpació d’estat civil, delicte contra la Hisenda pública en la modalitat de defraudació tributària i blanqueig de capitals.
La investigació continua oberta i no es descarten més detencions.
Àrea de Comunicació
Sabadell, 20 de març de 2025